Xbrl文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)定位方法
【技術(shù)領(lǐng)域】
[0001]本發(fā)明涉及XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)，特別涉及XBRL實(shí)例文檔的校驗(yàn)及出錯(cuò)點(diǎn)定位方法。
【背景技術(shù)】
[0002]XBRL (extensible Business Reporting Language)，可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言是一門用于商業(yè)信息進(jìn)行電子交換的語言，有助于商業(yè)信息的編制、分析和交換。通過統(tǒng)一識(shí)別和標(biāo)記數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)一次錄入、多次使用。數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)信息化第三次浪潮，主要標(biāo)志為標(biāo)準(zhǔn)化、知識(shí)化、智能化、社會(huì)化和產(chǎn)業(yè)化，這一重大變革更是催生了 XBRL標(biāo)準(zhǔn)的制定和應(yīng)用。如今，其已成財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。
[0003]企業(yè)使用XBRL的目的是生成實(shí)例文檔進(jìn)行上報(bào)，通過XBRL生成實(shí)例文檔的過程中，較為繁瑣且重要的過程便是對(duì)實(shí)例文檔進(jìn)行填值，特別是期間年份、維度信息的對(duì)應(yīng)，操作人員對(duì)分類標(biāo)準(zhǔn)較為陌生的情況下，很難正確的將財(cái)務(wù)報(bào)告事實(shí)值寫入實(shí)例文檔。在使用XBRL進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告上報(bào)時(shí)，相對(duì)XBRL相關(guān)業(yè)務(wù)，相關(guān)操作人員對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表更為熟悉。基于此種情況，相關(guān)人員只需梳理相關(guān)傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表，在分類標(biāo)準(zhǔn)中找到與該財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)應(yīng)的角色，將科目與角色對(duì)應(yīng)即可，在生成實(shí)例文檔時(shí)，自動(dòng)將期間信息與維度信息映射到實(shí)例文檔。例如將傳統(tǒng)財(cái)務(wù)表資產(chǎn)負(fù)載表進(jìn)行數(shù)據(jù)映射，先找到與之對(duì)應(yīng)的分類標(biāo)準(zhǔn)角色將財(cái)務(wù)報(bào)表中的科目-貨幣資金與角色下元素一一對(duì)應(yīng)，用戶不用去關(guān)注分類標(biāo)準(zhǔn)中的dimens1n、member元素信息。而這種轉(zhuǎn)換方式往往會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤。為了保證實(shí)例文檔的準(zhǔn)確性，在生成文檔后，需要系統(tǒng)對(duì)其進(jìn)行自動(dòng)驗(yàn)證。
[0004]現(xiàn)有的XBRL技術(shù)框架主要由技術(shù)規(guī)范、分類標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)例文檔三部分組成。而校驗(yàn)作為最后的保護(hù)屏障，它應(yīng)發(fā)現(xiàn)和排除分類標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)例文檔中的問題，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。由此可見，一套完善的校驗(yàn)體系顯得尤為重要?，F(xiàn)有系統(tǒng)都只是提示錯(cuò)誤信息，或?qū)﹀e(cuò)誤信息做一些強(qiáng)制性的修改。這種驗(yàn)證方式并不利于用戶的排查，并且通常系統(tǒng)的強(qiáng)制修改并不準(zhǔn)確，使得現(xiàn)有的驗(yàn)證方式并不能滿足用戶驗(yàn)證需求。

【發(fā)明內(nèi)容】

[0005]本發(fā)明所要解決的技術(shù)問題，就是提供一種XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)定位方法，實(shí)現(xiàn)XBRL文檔的錯(cuò)誤修改及提示，提高用戶工作效率。
[0006]本發(fā)明解決所述技術(shù)問題，采用的技術(shù)方案是，XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)定位方法，包括以下步驟:
[0007]步驟1、系統(tǒng)接收待校驗(yàn)的XBRL文檔及校驗(yàn)類型命令；
[0008]步驟2、系統(tǒng)調(diào)取校驗(yàn)類型下的校驗(yàn)命令并提示用戶對(duì)該校驗(yàn)規(guī)則進(jìn)行配置；
[0009]步驟3、系統(tǒng)根據(jù)配置后的校驗(yàn)規(guī)則對(duì)XBRL文檔進(jìn)行校驗(yàn)，得出校驗(yàn)結(jié)果并顯示；
[0010]步驟4、系統(tǒng)檢測校驗(yàn)結(jié)果并在XBRL文檔中定位出錯(cuò)點(diǎn)并進(jìn)行提示。
[0011]具體的，所述步驟1中，校驗(yàn)類型至少包括XML校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)校驗(yàn)及實(shí)例文檔校驗(yàn)。
[0012]具體的，所述分類標(biāo)準(zhǔn)校驗(yàn)至少包括分類標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)校驗(yàn)、FRTA校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)維度校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)公式校驗(yàn)及分類標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政部編報(bào)規(guī)則校驗(yàn)。
[0013]具體的，實(shí)例文檔校驗(yàn)至少包括實(shí)例文檔基礎(chǔ)校驗(yàn)、FRIS校驗(yàn)、實(shí)例文檔維度校驗(yàn)、實(shí)例文檔公式校驗(yàn)及實(shí)例文檔財(cái)政部編報(bào)規(guī)則校驗(yàn)。
[0014]具體的，所述步驟3中，校驗(yàn)結(jié)果包括報(bào)錯(cuò)編碼信息、規(guī)則描述信息、錯(cuò)誤描述信息及修改意見信息。
[0015]進(jìn)一步的，系統(tǒng)檢測用戶是否同意修改意見信息，是則自動(dòng)根據(jù)修改意見信息修改XBRL文檔，否則刪除修改意見信息。
[0016]具體的，所述步驟4中，系統(tǒng)通過高亮提示法提示定位的出錯(cuò)點(diǎn)。
[0017]本發(fā)明的有益效果是:通過本體系可發(fā)現(xiàn)分類標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)例文檔中的問題，并對(duì)錯(cuò)誤信息進(jìn)行提示，對(duì)不同的校驗(yàn)錯(cuò)誤結(jié)果提供不同的修改意見；用戶可快速定位錯(cuò)誤出處，并可根據(jù)本體系定制的修正方式進(jìn)行處理，可提高用戶的工作效率。
【附圖說明】
[0018]圖1為本發(fā)明XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)定位方法實(shí)施例中的流程圖。
[0019]以下結(jié)合實(shí)施例的【具體實(shí)施方式】，對(duì)本發(fā)明的上述內(nèi)容再作進(jìn)一步的詳細(xì)說明。但不應(yīng)將此理解為本發(fā)明上述主題的范圍僅限于以下的實(shí)例。在不脫離本發(fā)明上述技術(shù)思想情況下，根據(jù)本領(lǐng)域普通技術(shù)知識(shí)和慣用手段做出的各種替換或變更，均應(yīng)包括在本發(fā)明的范圍內(nèi)。
【具體實(shí)施方式】
[0020]下面結(jié)合附圖及實(shí)施例詳細(xì)描述本發(fā)明的技術(shù)方案:
[0021]本發(fā)明針對(duì)現(xiàn)有技術(shù)中的XBRL文檔驗(yàn)證系統(tǒng)只是提示錯(cuò)誤信息，或?qū)﹀e(cuò)誤信息做一些強(qiáng)制性的修改的問題，提供一種XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)定位方法，首先，系統(tǒng)接收待校驗(yàn)的XBRL文檔及校驗(yàn)類型命令；其次，系統(tǒng)調(diào)取校驗(yàn)類型下的校驗(yàn)命令并提示用戶對(duì)該校驗(yàn)規(guī)則進(jìn)行配置；然后，系統(tǒng)根據(jù)配置后的校驗(yàn)規(guī)則對(duì)XBRL文檔進(jìn)行校驗(yàn)，得出校驗(yàn)結(jié)果并顯示；最后，系統(tǒng)檢測校驗(yàn)結(jié)果并在XBRL文檔中定位出錯(cuò)點(diǎn)并進(jìn)行提示。通過本體系可發(fā)現(xiàn)分類標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)例文檔中的問題，并對(duì)錯(cuò)誤信息進(jìn)行提示，對(duì)不同的校驗(yàn)錯(cuò)誤結(jié)果提供不同的修改意見；用戶可快速定位錯(cuò)誤出處，并可根據(jù)本體系定制的修正方式進(jìn)行處理，可提高用戶的工作效率。
[0022]實(shí)施例
[0023]本例的XBRL校驗(yàn)體系分為XML校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)例文檔三大主類。其中，分類標(biāo)準(zhǔn)校驗(yàn)又分為分類標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)校驗(yàn)、FRTA校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)維度校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)公式校驗(yàn)和分類標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政部編報(bào)規(guī)則校驗(yàn)。實(shí)例文檔又分為實(shí)例文檔基礎(chǔ)校驗(yàn)、FRIS校驗(yàn)是、實(shí)例文檔維度校驗(yàn)、實(shí)例文檔公式校驗(yàn)和實(shí)例文檔財(cái)政部編報(bào)規(guī)則校驗(yàn)。對(duì)于XBRL校驗(yàn)體系的分類及校驗(yàn)方法都是本領(lǐng)域慣用技術(shù)手段，此處不再贅述。用戶可根據(jù)需要自行選擇對(duì)應(yīng)校驗(yàn)類型。
[0024]詳細(xì)處理流程，如圖1所示，具體的如下:
[0025]1.根據(jù)用戶選擇，通過XBRL引擎加載分類標(biāo)準(zhǔn)(模式文件和鏈接庫文件)或?qū)嵗臋n文件。
[0026]2.用戶可根據(jù)需要選擇校驗(yàn)類型，對(duì)校驗(yàn)類型進(jìn)行校驗(yàn)規(guī)則配置，此處規(guī)則配置包括可選擇哪些需要校驗(yàn)的規(guī)則和哪些需要跳過的規(guī)則，也可跳過此步驟，選擇系統(tǒng)默認(rèn)的校驗(yàn)規(guī)則組合。
[0027]3.校驗(yàn)器對(duì)相應(yīng)文件進(jìn)行校驗(yàn)，并將校驗(yàn)結(jié)果信息展示出來，以供用戶查看。校驗(yàn)結(jié)果呈列表形式，每一條報(bào)錯(cuò)編碼、規(guī)則描述、錯(cuò)誤描述及修改意見。
[0028]4.用戶選擇某錯(cuò)誤信息，系統(tǒng)將自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到錯(cuò)誤出處，并進(jìn)行高亮提示。例如，在分類標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)校驗(yàn)器中，某非金額元素指定了借貸(balance)屬性，當(dāng)用戶點(diǎn)擊此條錯(cuò)誤信息時(shí)，系統(tǒng)會(huì)定位到該元素定義處。對(duì)于那些不能指定出處的提示，將展示修正意見，如實(shí)例文檔編報(bào)規(guī)則中實(shí)例文檔文件名不符合命名不符合規(guī)范，將僅僅提示修改意見。
[0029]5.對(duì)于系統(tǒng)提示修正意見，用戶可選擇是否同意相應(yīng)的修改。若同意，系統(tǒng)將自動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的修正，如上一步驟中非金額數(shù)據(jù)類型的元素指定了借貸屬性，系統(tǒng)將去掉該屬性；若不同意，用戶可手動(dòng)修正。
[0030]6.對(duì)于某些比較絕對(duì)的校驗(yàn)規(guī)則出現(xiàn)的錯(cuò)誤，程序會(huì)選擇默認(rèn)進(jìn)行修正。例如模式文件中，對(duì)定義鏈接庫引用的linkbaseRef元素的role屬性值少寫了一個(gè)字母，本應(yīng)為“http://www.xbrl.0rg/2003/role/definit1nLinkbaseRef，，，但被指定為了 “http://www.xbrl.0rg/2003/role/df init1nLinkbaseRef ”，系統(tǒng)將其自動(dòng)修正，并將所做的這一操作提示出來，讓用戶知曉后臺(tái)做了這一操作。
[0031]7.可重復(fù)步驟4、步驟5，知道最終形成完美的分類標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)例文檔。
[0032]綜上所述，本發(fā)明提供了一種快速定位錯(cuò)誤出處并提供友好修正的XBRL校驗(yàn)體系，發(fā)現(xiàn)和排除分類標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)例文檔中的問題，確保了數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。在保證質(zhì)量的前提下，良好的用戶操作體驗(yàn)使業(yè)務(wù)處理邏輯更合理，操作的智能化極大提高工作效率。
【主權(quán)項(xiàng)】
1.XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)定位方法，其特征在于，包括以下步驟: 步驟1、系統(tǒng)接收待校驗(yàn)的XBRL文檔及校驗(yàn)類型命令； 步驟2、系統(tǒng)調(diào)取校驗(yàn)類型下的校驗(yàn)命令并提示用戶對(duì)該校驗(yàn)規(guī)則進(jìn)行配置； 步驟3、系統(tǒng)根據(jù)配置后的校驗(yàn)規(guī)則對(duì)XBRL文檔進(jìn)行校驗(yàn)，得出校驗(yàn)結(jié)果并顯示； 步驟4、系統(tǒng)檢測校驗(yàn)結(jié)果并在XBRL文檔中定位出錯(cuò)點(diǎn)并進(jìn)行提示。2.根據(jù)權(quán)利要求1所述的XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)方法，其特征在于，所述步驟1中，校驗(yàn)類型至少包括XML校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)校驗(yàn)及實(shí)例文檔校驗(yàn)。3.根據(jù)權(quán)利要求2所述的XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)方法，其特征在于，所述分類標(biāo)準(zhǔn)校驗(yàn)至少包括分類標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)校驗(yàn)、FRTA校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)維度校驗(yàn)、分類標(biāo)準(zhǔn)公式校驗(yàn)及分類標(biāo)準(zhǔn)財(cái)政部編報(bào)規(guī)則校驗(yàn)。4.根據(jù)權(quán)利要求1所述的XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)方法，其特征在于，所述步驟3中，實(shí)例文檔校驗(yàn)至少包括實(shí)例文檔基礎(chǔ)校驗(yàn)、FRIS校驗(yàn)、實(shí)例文檔維度校驗(yàn)、實(shí)例文檔公式校驗(yàn)及實(shí)例文檔財(cái)政部編報(bào)規(guī)則校驗(yàn)。5.根據(jù)權(quán)利要求1所述的XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)方法，其特征在于，所述步驟3中，校驗(yàn)結(jié)果包括報(bào)錯(cuò)編碼信息、規(guī)則描述信息、錯(cuò)誤描述信息及修改意見信息。6.根據(jù)權(quán)利要求5所述的XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)定位方法，其特征在于，還包括:系統(tǒng)檢測用戶是否同意修改意見信息，是則自動(dòng)根據(jù)修改意見信息修改XBRL文檔，否則刪除修改意見信息。7.根據(jù)權(quán)利要求1所述的XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)方法，其特征在于，所述步驟4中，系統(tǒng)通過高亮提示法提示定位的出錯(cuò)點(diǎn)。
【專利摘要】本發(fā)明涉及XBRL分類標(biāo)準(zhǔn)。本發(fā)明針對(duì)現(xiàn)有技術(shù)中的XBRL文檔驗(yàn)證系統(tǒng)只是提示錯(cuò)誤信息，或?qū)﹀e(cuò)誤信息做一些強(qiáng)制性的修改的問題，提供一種XBRL文檔的校驗(yàn)及糾錯(cuò)定位方法，首先，系統(tǒng)接收待校驗(yàn)的XBRL文檔及校驗(yàn)類型命令；其次，系統(tǒng)調(diào)取校驗(yàn)類型下的校驗(yàn)命令并提示用戶對(duì)該校驗(yàn)規(guī)則進(jìn)行配置；然后，系統(tǒng)根據(jù)配置后的校驗(yàn)規(guī)則對(duì)XBRL文檔進(jìn)行校驗(yàn)，得出校驗(yàn)結(jié)果并顯示；最后，系統(tǒng)檢測校驗(yàn)結(jié)果并在XBRL文檔中定位出錯(cuò)點(diǎn)并進(jìn)行提示。通過本體系可發(fā)現(xiàn)分類標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)例文檔中的問題，并對(duì)錯(cuò)誤信息進(jìn)行提示，對(duì)不同的校驗(yàn)錯(cuò)誤結(jié)果提供不同的修改意見；用戶可快速定位錯(cuò)誤出處，并可根據(jù)本體系定制的修正方式進(jìn)行處理，可提高用戶的工作效率。適用于XBRL實(shí)例文檔的校驗(yàn)。
【IPC分類】G06F17/27
【公開號(hào)】CN105354181
【申請(qǐng)?zhí)枴緾N201510615869
【發(fā)明人】覃亞芬, 居邦, 胡志勇, 許巖龍
【申請(qǐng)人】四川長虹電器股份有限公司
【公開日】2016年2月24日
【申請(qǐng)日】2015年9月24日